Что предпринимателю нужно знать о финансах на старте проекта: 6 важных моментов

Что предпринимателю нужно знать о финансах на старте проекта: 6 важных моментов

50% всех новых бизнесов терпят неудачу в первые пять лет. Но проекты, пережившие хотя бы два года, с большей вероятностью справятся с проблемами в дальнейшем. И только 10% из тех, кто дотянул до пятилетия, позже закроются. Поэтому стоит сразу подумать о создании прочного фундамента, на который вы сможете опереться, когда решитесь увеличить риски.

В создании такого крепкого фундамента важную роль играют знания о финансах. Вместе с консультирующим финансовым директором, экспертом по стратегическому развитию и куратором интенсива «Управление финансами для предпринимателя» Натальей Аксаковой разбираем 6 важных правил, которые помогут вам дать старт будущему единорогу.
1. Финансовая модель – это must.
Финмодель — это неотъемлемая часть вашего бизнес-плана. Её попросит инвестор, с ней будет сверяться ваша команда и именно на неё вы будете ориентироваться при принятии решений. Финансовая модель — это по сути таблица в excel со связанными показателями, где собрана вся информация о том, как, сколько и за счёт чего ваш бизнес зарабатывает или будет зарабатывать деньги.

Чтобы её составить достаточно понимать свой бизнес и следовать алгоритму.
  1. Проанализируйте рынок и оцените количество ваших потенциальных клиентов. Важно выяснить, сколько и как часто они готовы платить за продукт.
  2. Проследите весь путь, который проходит ваш потенциальный покупатель от самого первого контакта с вашим бизнесом до момента совершения покупки. Переведите в цифры воронку продаж и способ формирования вашей выручки.
  3. Представьте, что работаете со своим стандартным отчётом по прибылям и убыткам, и добавьте в финансовую модель ваши постоянные и переменные расходы, амортизацию, налоги, выплаты и доходы по кредитам. Это нужно, чтобы определить чистую прибыль вашего бизнеса.
  4. Рассчитайте себестоимость вашего продукта и оцените жизнеспособность бизнеса в целом: насколько он рентабелен и как скоро вы достигнете точки безубыточности.
  5. Составьте таблицу денежных потоков и разработайте баланс.
  6. Соберите всё в один файл и визуализируйте динамику ключевых показателей.
Финансовая модель готова — теперь вы видите в цифрах, как формируется результат и какие показатели нужно изменить, чтобы достичь желаемого. Вы смотрите на бизнес сверху, а не изнутри, и получаете возможность управлять разными сценариями развития событий.
2. В финансах нет понятия «рано».
С самого начала стоит вести пусть простой, но правильный учёт. Поверьте — потом разбираться с накопившимися вопросами будет гораздо сложнее. Это только кажется, что в начале пути ничего не происходит. Возникает опасная иллюзия, что все сведения о ежедневных операциях вы сможете сохранить в памяти или в заметках на телефоне. А на самом деле, по статистике, даже у небольшой компании в среднем проходит около 300 операций в месяц.

В условиях тотальной неопределённости вести примерный учёт становится ещё дороже. В кризис вам как никогда нужна отчётность — только она может показать истинное положение дел в организации. И именно из неё вы можете узнать, что ждёт ваш бизнес и что ещё можно успеть исправить.

Поэтому выстраивайте грамотный финансовый учёт даже при малых оборотах, а как только у вас появится минимально жизнеспособный продукт и первые покупатели, — начинайте регулярно вести отчётность. Ищите способы сократить расходы и увеличить выручку без снижения качества. Высвобожденные средства вам ещё пригодятся для роста.
3. Выручка — не всегда деньги, а деньги — не всегда выручка.
Договоритесь с собой и командой никогда не путать и не смешивать понятия «деньги» и «выручка». Иначе вам будет периодически не хватать первого или второго.

Всё дело в том, что выручка — понятие не физическое. Вы не можете её потрогать как, например, наличные деньги. Это из-за того, что на самом деле выручка — это сумма исполненных вашим бизнесом обязательств, которые появляются независимо от того, когда кто-то кому-то заплатит. Если вы подписали договор, где сказано, что работа оплачивается после завершения, то обязательства у вас всё равно появились, да ещё и раньше, чем деньги. Выручка при этом начнёт формироваться по мере того, как вы будете эти обязательства исполнять.

Поэтому заведите сразу три отчета:
1. Отчёт о прибылях и убытках, где вы будете фиксировать движение обязательств;
2. Отчёт о движении денежных средств, по которому вы сможете отслеживать состояние ваших счетов;
3. Баланс, который даёт возможность проанализировать эффективность использования ресурсов, причины отсутствия свободных денег и источники благосостояния компании.
4. Не всё, что есть у бизнеса, — ваше, и не всё, что есть у вас, принадлежит бизнесу.
Разделите свои деньги и деньги бизнеса. Сразу, не откладывая. Лучше физически — пусть у вас будут разные счета в разных банках. Если бизнес ваш, это совершенно не значит, что и все деньги в нём ваши. Вашей может стать только чистая прибыль в виде дивидендов или выплачиваемая вам же заработная плата. Отделите себя от своей компании, если ещё не сделали этого: есть вы, а есть бизнес.

Не оплачивайте расходные материалы и прочие вещи для нужд бизнеса из личного кармана, иначе вы не только потеряете контроль над своими вложениями в проект, но и не сможете адекватно оценить реальные финансовые потоки компании. Всё, что вы будете вкладывать в бизнес, нужно оформлять либо как займ, если планируется, что ваша компания должна вам эти средства вернуть, либо как увеличение капитала, если вы отдаете деньги безвозвратно. В общем, действуйте так, как вы бы поступили в случае, если этот бизнес принадлежал бы неизвестному человеку.

Верно и обратное: не стоит бездумно «вынимать» деньги из бизнеса. Вместо этого на самом раннем этапе осознайте свои роли в проекте и платите себе за каждую из них. Как собственнику назначьте себе дивиденды — определённый процент от чистой прибыли, который рассчитывается в зависимости от того, сколько денег нужно вкладывать в развитие компании. Как генеральному директору или управляющему установите себе зарплату — ровно так же, как вы сделали для всех остальных сотрудников.
5. Ваш личный финансовый план так же важен, как и финансовый план бизнеса.
Составьте его в самом начале проекта, а лучше завтра. На пять-десять лет вперед, в идеале — на двадцать-тридцать. Не план развития бизнеса, о котором мы уже говорили, а именно ваш — план владельца и руководителя. Подумайте над тем, как внезапное отсутствие денег у вас может отразиться на вашем бизнесе, и приступайте к заполнению таблицы, в которой по годам отразите:
  1. Сколько вы планируете получить личных доходов: от бизнеса, от работы по найму, за счёт процентов по депозитам и других финансовых инструментов;
  2. Сколько вы ожидаете понести расходов на любые цели, которые только можно представить: на жизнь, отдых, обучение, развлечения, покупки, выплаты по кредитам, благотворительность и прочее;
  3. Какие объёмы средств вы хотите направить на приобретение активов и формирование своего личного капитала, т.е. сколько вам нужно вложить средств в те инструменты, которые позволят получать пассивный доход (деньги на депозитах, валюта, акции, доходная недвижимость и прочее).
  4. Сколько денег вам нужно выводить из бизнеса для покрытия личных расходов и создания капитала.
Получилось? А теперь синхронизируйте финансовый план бизнеса с вашим личным финансовым планом.
6. Деньги тоже имеют цену.
У денег тоже есть стоимость, поэтому если вы инвестируете в бизнес заёмные средства, не забудьте учесть, сколько потратите на выплату процентов и инфляцию. А если вы даёте рассрочки платежей — отслеживайте показатель «стоимость содержания дебиторской задолженности».

В первом случае может оказаться, что игра не стоит свеч, и с таким возвратом на инвестиции вы зарабатываете меньше, чем если бы просто вложили средства в консервативные инструменты. А во втором — надо помнить, что вы теряете деньги, пока задолженность перед вами не погашена: вы могли бы просто положить их в банк под проценты или пустить в оборот компании и получать доход.


Финансы — это не совсем про цифры. Это язык, на котором с вами будет говорить ваш бизнес. На интенсиве «Управление финансами для предпринимателя» вы изучите основы этого языка (финансовые показатели) и определите логику построения коммуникации (ваши регулярные отчеты и правила). Так вы сможете обходиться без переводчика. Так что если не хочется делать это в одиночку, приходите к нам на интенсив — разберёмся в тонкостях в хорошей компании!

Подпишитесь на статьи от Школы Ubusiness

Неправильный формат