5 частых финансовых ошибок предпринимателей

5 частых финансовых ошибок предпринимателей

Последние пять лет в России закрывается стабильно больше микро-, малых и средних предприятий, чем открывается. К августу 2020 года прекратили свою деятельность более 1 млн компаний. Это почти каждый пятый бизнес.

Мы попросили консультирующего финансового директора, эксперта по стратегическому развитию и куратора интенсива «Управление финансами для предпринимателя» Наталью Аксакову рассказать о том, как уберечься хотя бы от тех ошибок, которые мы в состоянии предсказать. Ведь каждая из них стоит денег, а иногда — и самого бизнеса.

Ошибка №1: Не считать точку безубыточности

Точка безубыточности — это тот минимальный объём выручки, который покрывает постоянные накладные расходы бизнеса. Иными словами, вы рассчитываете, когда ваша компания сработает в ноль: ничего не заработает и ничего не потеряет. Поэтому точку безубыточности еще называют точкой нулевой прибыли (доходы – расходы = 0) или точкой равновесия (доходы = расходы), а в английском варианте — break-even point.

Вы можете рассчитать точку безубыточности как в деньгах (или, как говорят, в стоимостном выражении), так и в штуках или количестве сделок (натуральном выражении). Без неё вы не будете понимать, сколько нужно продать товаров или услуг, чтобы покрыть все расходы и начать получать прибыль.

Когда бизнес начинает расти, контролировать расходы становится сложнее. Кажется, всё идёт хорошо: вы нанимаете людей, покупаете оборудование и арендуете новый офис. Всё это постепенно увеличивает постоянные расходы бизнеса и незаметно для собственника поднимает точку безубыточности. Параллельно скидки и снижение цен тянут вниз валовую прибыль — вы оказываетесь в точке, когда без увеличения количества продаж уже не обойтись. Вы можете думать, что наращиваете прибыль, а на самом деле едва покрываете убытки. Поэтому стоит вооружиться знаниями о своём бизнесе и с помощью простых формул заранее определить перспективы развития.

Ошибка №2: Не анализировать баланс

Многие предприниматели уверены, что главное — считать прибыль, ведь ради неё всё и затевается. Но потом вдруг выясняется, что вроде прибыль есть, а денег на счету нет, и закрадываются сомнения — а настолько ли я богат, как мне кажется? Хорошо, если этот вопрос возникает раньше, чем начинает стагнировать бизнес.
Следить за тем, где лежат деньги и в каком состоянии компания в целом, помогает балансовый отчёт. Можно сравнить его с клиническим анализом крови: сдавайте его раз в квартал и отслеживайте динамику изменений, чтобы получить важнейшие для здоровья вашего бизнеса данные.

Из баланса можно узнать:

— насколько эффективно вы используете имеющиеся ресурсы (активы) и есть ли резервы для их оптимизации;
— на чьи деньги работает компания — свои или заёмные, — и чем это вам грозит;
— почему компании не хватает свободных денег и как это исправить;
— можете ли вы быстро рассчитаться по краткосрочным долгам.

Не пренебрегайте балансом: его можно составить, даже если у вас нет точной информации об активах и пассивах. Всю информацию вы найдёте самостоятельно, если сядете и честно ответите себе на два основных вопроса:
  1. Что есть у вашего бизнеса и за сколько завтра вы сможете это продать?
  2. Кому ваш бизнес должен и сколько?
Ошибка №3: Думать, что увеличение продаж равно увеличению прибыли

Есть мнение, что для увеличения прибыли нужно увеличить количество продаж или выручку компании. Однако далеко не всегда это действительно так. Чаще работает не столь финансово привлекательная закономерность: больше продаж — ниже цена, выше издержки. Почему так?

Всё просто. Во-первых, при определённом количестве продаж уже не остаётся потребителей, готовых купить ваш продукт за первоначальную стоимость, а выход на новую аудиторию требует снижения цен. Во-вторых, чтобы больше продавать, приходится больше тратить: покупать новое оборудование, нанимать дополнительных сотрудников, арендовать площади побольше. Это новые издержки, которые также съедают часть прибыли.

Если хотите наращивать темпы реализации продукта, для начала посчитайте, сможете ли генерировать больше прибыли, если станете просто больше продавать.

Ошибка №4: Не откладывать на чёрный день

Казалось бы, создавать резервы на непредвиденные расходы — традиционная практика, но многие предприниматели ей пренебрегают. В результате случаются кассовые разрывы: одни заказчики затягивают с оплатой, другие банкротятся и вообще не могут платить за работу. Ещё нужно платить зарплату сотрудникам, а тут вдруг выходит новое предписание, которое внезапно становится новой статьёй расходов. Чтобы выкарабкаться из сложившейся ситуации, бизнесу приходится в спешке брать кредиты или даже сворачивать какое-то из своих направлений.

Чтобы этого не произошло, создайте финансовую подушку компании — резервный фонд. Он пригодится, если произойдут события, которые невозможно было предсказать. Резервных средств должно быть столько, чтобы хватило на 3-6 месяцев.

Ошибка №5: Выводить из бизнеса больше денег, чем он зарабатывает

Самая дорогая ошибка, которую легко избежать. О дивидендной политике важно договориться на берегу — чтобы у собственников не возникало желания вывести деньги из бизнеса, соблазнившись крупными суммами на счетах или перспективами больших сделок.

Ситуация, когда компания получает значимые потоки денег, но на самом деле является убыточной, далеко не редкость. Обычно так случается по одной из двух причин (или в результате их сочетания):
  1. Компания получает авансовые платежи до того, как полностью оказывает услугу. В этом случае у собственника создается иллюзия, что поступившие деньги уже заработаны и их уже можно тратить на собственные нужды. Это не так: пока бизнес не выполнил обязательства перед клиентами, деньги ему не принадлежат, а значит, и собственнику нельзя считать их своими.
  2. Компания расплачивается с поставщиками с отсрочкой платежей. Тогда получается, что товар уже на полках и приносит деньги, а поставщику платить ещё не нужно. В кассе много денег, которые хочется забрать. Важно помнить, что эти деньги пока чужие, по крайней мере отчасти, и «вынимать» их сейчас значит залезать в долги.
Что делать? Составить отчёт о прибылях и убытках, учитывая только выполненных обязательств. С таким отчётом вы точно будете знать, сколько на самом деле заработала ваша компания и сколько можно взять себе без ущерба для бизнеса.

Три простых правила для старта

И это ещё не все ошибки, которые подстерегают предпринимателя. Можно давать скидки без предварительного анализа, смешивать деньги бизнеса и личные, не учитывать стоимость дебиторской задолженности, автоматизировать всё и сразу и многое другое. Вот 3 правила, которые помогут минимизировать риски с самого начала.
1. Каждый месяц собирайте три базовых отчёта:
— отчёт о движении денежных средств, чтобы учитывать приход и уход денег;
— отчёт о прибылях и убытках, чтобы считать прибыль и обязательства;
— баланс, чтобы видеть, в каких активах заморожены ваши деньги.
2. Планируйте будущее: составляйте план продаж и расходов, ведите платёжный календарь, чтобы контролировать текущую ситуацию и ставить цели, которых реально достичь.
3. Платите себе правильно — с учётом того, какие деньги принадлежат вам, а какие — бизнесу или клиентам компании.
Чтобы разобраться, как вы можете влиять на доходы и расходы компании, приходите на интенсив «Управление финансами для предпринимателя». Будем вместе составлять финансовую модель, осваивать отчёты и правильно ставить цели.

Подпишитесь на статьи от Школы Ubusiness

Неправильный формат